基金的净值，即每份基金单位的净资产价值，等于基金总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。它反映的是当前持有每单位资产的总市值。
基金净值，也被称为基金单位净值（NAV），是衡量基金价值的指标之一，它代表了每份基金份额的净资产价值，以下是关于基金净值的详细解释：
1、基本概念：
基金净值是指每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数，就是基金的总资产减去负债后的价值，再平摊到每一份基金份额上，得到的就是每份基金的净值。
2、计算公式：
基金单位净值=（总资产－总负债）/基金份额总数，总资产是指基金拥有的所有资产（包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等）按照公允价格计算的资产总额；总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总数。
3、更新频率：
开放式基金的净值是每天更新的，但一般更新时间要到当天晚上20:00之后，也有部分基金会提早到16点左右公布当日基金净值。
4、重要性：
基金净值是投资基金的重要参考指标之一，投资者在申购或赎回基金时，都是按照基金的单位净值来进行交易的，了解基金净值的变化情况，有助于投资者做出合理的投资决策。
相关问答FAQs
问：基金净值高好还是低好？
答：基金净值高低本身并不能直接决定基金的好坏，基金净值高可能是因为基金成立时间较长、业绩稳定增长等原因造成的；而基金净值低可能是因为基金成立时间较短、市场波动较大或者投资策略较为保守等原因造成的，在选择基金时，不能仅仅根据基金净值来判断其优劣，还需要综合考虑基金的投资策略、风险控制能力、历史业绩等多个因素。
问：基金净值和累计净值有什么区别？
答：基金净值是指当前每份基金的净资产价值，它只反映了基金当前的市场表现；而累计净值则是在基金净值的基础上加上了基金成立以来的所有分红记录，累计净值可以更全面地反映基金的历史业绩和分红情况，对于投资者来说，如果关注基金的长期收益情况，那么累计净值是一个更有价值的参考指标。
